Налоговый вычет за лечение зубов
Вычет налога за лечение зубов
В данной статье вы можете узнать:
Можно ли вернуть деньги за лечение зубов?
Как вернуть 13% за лечение зубов
Налоговый вычет за лечение зубов
Знаете ли Вы, что у Вас есть возможность сделать налоговый вычет за лечение зубов? Вернуть деньги можно не только за лечение своих зубов, но и за лечение зубов детей, мужа или жены, и даже за родителей.
Многие считают, что сбор документов и заполнение заявления на налоговый вычет – это очень трудный и долгий процесс. Поэтому они даже не пробуют вернуть свои деньги.
Что такое налоговый вычет за лечение зубов?
Все жители нашей страны, которые трудоустроены официально платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Размер налога составляет 13% от заработной платы. Работодатели обязаны удерживать эти 13% с Вашей заработной платы и передавать их государству. Если Вы, Ваш ребенок, родитель, муж или жена проводили лечение зубов, Вы можете вернуть часть уплаченных налогов. Возврат этих денег государством – это и есть налоговый вычет за лечение зубов.
Возврат денег за лечение зубов в частной клинике
Можно ли вернуть налог за лечение зубов в частной клинике?
Вычет за лечение зубов в частной клинике можно сделать так же как и в государственной. Более того, в отличие от государственных клиник, например в нашей стоматологии, Вы сможете без труда получить все необходимые документы для оформления налогового вычета. Мы с радостью помогаем нашим пациентам оформить вычет и вернуть деньги.
За кого можно сделать налоговый вычет за лечение зубов?
- за себя;
- мужа или жену;
- за детей и подопечных до 18 лет. Вычет положен только за своих детей или подопечных: за лечение зубов детей мужа или жены от первого брака вернуть деньги не получится. Ребенок должен быть не старше 18 лет;
- за родителей. Вычет можно оформить только за лечение своих родителей. Нельзя сделать вычет если платить за лечение зубов родителей мужа или жены. Также нельзя получить вычет за приёмных родителей. Требований к трудовому статусу родителей нет: они могут быть трудоустроенными, безработными, пенсионерами, самозанятыми или ИП.
Оплатив лечение зубов родной сестры или брата, бабушки или дедушки, гражданского мужа или жены, детей жены или мужа от первого брака, племянников, тещу и т.д., Вы НЕ СМОЖЕТЕ вернуть НДФЛ.
Как вернуть деньги за лечение зубов?
Условия получения вычета:
- Официальное трудоустройство в год лечения зубов;
- Стоматологическая клинка, в которой Вы проводите лечение зубов должна быть лицензированной;
- Договор на лечение зубов должен быть оформлен на Вас;
- Услуги, предоставленные Вам стоматологической клиникой, присутствуют в Специальном перечне медицинских услуг (Постанов. Прав. РФ от 19.03.2001 №201);
- Лечение зубов осуществлялось отечественной организацией на территории Российской Федерации;
- Заявление на вычет подается не позже, чем через 3 года с момента оказания Вам услуги.
Какую сумму можно вернуть за лечение зубов?
Сколько процентов можно вернуть за лечение зубов?
Расчет суммы вычета проводится за год и определяется исходя из следующих условий:
- Можно вернуть 13% от стоимости лечения зубов, но не более 15 600 рублей за 1 год. Это связано с тем, что максимальная сумма с которой можно сделать вычет — это 120 000 рублей (120 000 * 0,13 = 15 600). В случае с дорогостоящим лечением ограничений по сумме нет. Более подробно про дорогостоящее лечение читайте ниже;
- Сумма денежных средств к возврату при оформлении вычета не может превышать уплаченных за год, в котором проводилось лечение зубов, налогов (13% от Вашей заработной платы);
Например:
Ваша официальная заработная плата в 2021 году составила 480 000 рублей. Сумма налога, который вы оплатили, составила 62 400 рублей (480 000 * 0,13 = 62 400).
В 2021 году Вы потратили на лечение своих зубов 40 000 рублей.
Из уплаченных за лечение зубов 40 000 рублей Вы сможете вернуть 5 200 рублей (40 000 * 0,13 = 5200).
Условия вычета соблюдены: вычет не более 15 600 рублей, а сумма средств к возврату не больше уплаченных Вами налогов за 2021 год.
Как получить налоговый вычет за лечение своих зубов?
Как вернуть деньги за лечение зубов через Госуслуги?
Через Госуслуги вернуть 13% от уплаченных денег за лечение зубов в 2022 и 2023 годах НЕ ПОЛУЧИТСЯ. Но это легко можно сделать через личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой.
Давайте посмотрим как заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика. На сегодняшний день это является самым простым способом получения вычета за лечение зубов.
Документы для налогового вычета за лечение зубов
- справка 2-НДФЛ. Сможете получить ее в бухгалтерии своего работодателя;
- договор на оказание медицинских услуг с указанием номера медицинской лицензии стоматологической клиники;
- платёжные документы, подтверждающие оплату лечения зубов: чеки, выписка из банка.
- справка об оплате стоматологических услуг из стоматологической клиники.
Ниже представлено видео с пошаговым заполнением декларации З-НДФЛ на получение вычета за лечение зубов. Вы сможете заполнить декларацию на налоговый вычет за лечение зубов по образцу.
Налоговый вычет за лечение зубов - сроки подачи
Когда и за какой период можно получить вычет?
Налоговый вычет можно получить в следующем за годом получения стоматологических услуг году. Т.е. если услуга была оплачена в 2021 году, на возврат средств можно подать в 2022 г. Также подать заявление можно в течение 3-х лет после лечения зубов, т.е. в 2022 г. вычет можно сделать за 2019, 2020 и 2021 годы.
Срок с момента подачи заявления до перечисления на Вас счет денежных средств может составить от 3-х до 4-х месяцев.
Сколько раз можно получить налоговый вычет за лечение зубов?
В отличие от вычета за покупку недвижимости, которое можно сделать всего 1 раз в жизни, вычет за лечение зубов можно оформлять хоть каждый год. Поэтому если Вы начали лечить зубы в конце года, а по плану дорогостоящее лечение продолжится в следующем году, не спешите оплачивать все лечение сразу в текущем году. Лучше разделить оплату на 2 раза.
Например:
Ваша официальная заработная плата по итогу 2022 года составит 504 000 рублей. Общая сумма налогов за год составит 65 520 рублей (504 000 * 0,13 = 65 520).
В ноябре 2022 года Вы решили обратиться к ортодонту. Согласно плану ортодонтическое лечение продлится 2 года. Общая стоимость лечения составит 220 000 рублей. Вся сумма у Вас в наличии. По условию Вы можете оплатить все лечение сразу или разделить на несколько платежей.
Допустим, Вы подумали, что незачем тянуть с оплатой, т.к. все равно все деньги рано или поздно будут отданы за лечение, и решили оплатить всю сумму разом. В таком случае, Вы сможете вернуть только 15 600 рублей, т.к. по закону вычет может быть рассчитан с суммы не превышающей 120 000 рублей (120 000 * 0,13 = 15 600).
Но если Вы разделите платежи, например, в первый год заплатите 120 000 рублей, а во второй год 100 000 рублей, за два года Вы сможете вернуть уже 28 600, т.е. 15 600 за лечение в первый год и 13 000 за второй год.
В случае с имплантацией и протезированием на имплантах данное правило не работает, т.к. они относятся к дорогостоящему лечению, и вычет можно оформить на всю сумму сразу.
Как вернуть деньги за лечение зубов пенсионеру?
Можно ли вернуть деньги за лечение зубов пенсионеру?
Законодательство не предусматривает возможности оформить возврат 13% от стоимости лечения зубов неработающим пенсионерам.
Тем не менее из этого положения, есть хороший выход: вычет можно оформить на ребенка или супругу/супруга.
При такой схеме есть пара нюансов:
- При оплате лечения зубов работающим супругом или супругой оформить договор, платежные документы, справку об оплате медицинских услуг можно на любого из супругов. Юридически расходы совершенные в браке считаются общими;
- При лечении зубов родителя-пенсионера детям, которые хотят сделать налоговый вычет, необходимо оформить чеки и справку об оплате лечения зубов на себя. В справке необходимо указать ИНН ребёнка-плательщика и ФИО родителя-пенсионера, за которого было оплачено лечение. А договор можно заключить и с плательщиком, и с родителем-пенсионером;
- Также в списке документов в декларации 3-НДФЛ необходимо добавить копию документа, подтверждающую степень родства с пенсионером: свидетельство о заключении брака или свидетельство о рождении плательщика.
Можно ли вернуть деньги за протезирование зубов пенсионеру?
Сделать налоговый вычет за протезирование зубов можно по такой же схеме которая описана выше: вычет можно оформить на работающего ребенка или супругу/супруга.
Также следует обратить внимание, что обычное протезирование не является дорогостоящим лечением, а протезирование на имплантах является. Поэтому сумма возврата при протезировании на имплантах не ограничена.
Налоговый вычет за лечение зубов родственников
Налоговый вычет за лечение зубов родителей и детей
При оформлении вычета за лечение зубов родственника к общему списку документов добавляются свидетельство о рождении ребенка или свидетельство о заключении брака.
Перечень стоматологических услуг для налогового вычета
Все медицинские услуги законодательно разделены на два вида:
- Код 01 – Лечение, не являющееся дорогостоящим;
- Код 02 – Дорогостоящее лечение.
В стоматологии в «Код 01» включены почти все стоматологические услуги: лечение каналов, десен, удаление зубов, пломбирование, исправление прикуса и т.д. Сумма расходов за год, с которой можно сделать вычет в этом случае ограничена 120 000 рублей. Т.е. Ваши расходы на лечение зубов, превышающие 120 000 рублей не будут учтены при расчете возврата денег.
Налоговый вычет за дорогостоящее лечение зубов
Что относится к дорогостоящему лечению зубов?
В «Код 02» в стоматологии входят такие дорогостоящие услуги как: имплантация зубов, протезирование зубов на имплантах, костная пластика, хирургические операции на челюстях реконструктивного характера. Сумма при расчете налогового вычета в этом случает не ограничена. Т.е. если Вы сделали имплантацию зубов и потратили на нее, например, 500 000 рублей, вы сможете вернуть 13% от всей этой суммы (65 000).
Является ли имплантация зубов дорогостоящим лечением?
Из сказанного выше, мы делаем вывод, что, да, имплантация зубов является дорогостоящим лечением.
Протезирование зубов — это дорогостоящее лечение или нет?
Обычное протезирование зубов не является дорогостоящим лечением. Но, протезирование на имплантах является дорогостоящим.
Является ли установка брекетов дорогостоящим лечением?
Хотя установка брекетов и исправление прикуса и требуют больших денежных затрат, они не включены в список медицинских услуг, отнесенных в категорию «дорогостоящее лечение». Поэтому оформить налоговый вычет можно только на сумму не превышающую 120 000 рублей.
Если Вы, Ваш ребенок или родитель лечили зубы в стоматологической клинике «Альфа», мы с радостью предоставим Вам все необходимые документы для оформления вычета:
- Договор на оказание медицинских услуг;
- Копии чеков, в случае если Вы потеряли их;
- Справка об оплате медицинских услуг.
Отзывы о стоматологах клиники «Альфа»
Наша команда
Главный врач клиники,
стоматолог-ортодонт
Ортодонт,
стоматолог общей практики
Детский ортодонт, стоматолог-терапевт,
Стоматолог-хирург,
ортопед, имплантолог
Стоматолог-гигиенист
Стоматолог-терапевт, стоматолог общей практики
Стоматолог общей практики
Зам. директора
Администратор
Заведующая отделом стерильности и чистоты
Ассистент стоматолога
Ассистент стоматолога
Стоматолог-терапевт,
детский ортодонт
Стоматолог-терапевт, стоматолог общей практики
Стоматолог-терапевт, стоматолог общей практики
Стоматолог-хирург,
ортопед, имплантолог
Главный врач клиники,
стоматолог-ортодонт
Ортодонт,
стоматолог общей практики
Детский ортодонт,
стоматолог общей практики
Стоматолог-хирург,
ортопед, имплантолог
Стоматолог-гигиенист
Главный врач клиники,
стоматолог-ортодонт
Зам. директора
Администратор
Заведующая отделом стерильности и чистоты
Ассистент стоматолога
Ассистент стоматолога
* Все сотрудники, представленные на сайте, дали согласие на обработку персональных и согласие на обработку персональных данных неограниченным кругом лиц
